Klik op een vraag om het antwoord te lezen. Staat je vraag er niet bij? Kijk dan ook eens bij de
reguliere vraag-en-antwoord rubriek op onze site. Ben je enkel op zoek naar uitleg van een bepaald begrip rondom de hypotheekrenteaftrek, kijk dan in de
speciale begrippenlijst. Je kan natuurlijk ook een vraag stellen via het
reactie-formulier.
1. Wat is de hypotheekrenteaftrek eigenlijk?
Als je een hypotheek hebt afgesloten voor de aankoop, het onderhoud of de verbetering van een eigen woning, dan mag je de kosten en rente van de hypotheek aftrekken van de inkomstenbelasting. Hierdoor hoef je - alles bij elkaar genomen - dus minder belasting te betalen.
Meer informatie.
2. Waarom wil men de hypotheekrenteaftrek afschaffen?
De tegenstanders van de hypotheekrenteaftrek vinden dat de regeling slecht is voor de marktwerking en daardoor de huizenprijzen omhoog stuwen. Starters zouden hier de dupe van zijn. Door de hoge huizenprijzen kunnen starters een koopwoning niet of nauwelijks betalen. Daarnaast profiteren mensen met hoge inkomens het meest van de regeling. Verder is de aftrek een grote kostenpost voor de Nederlandse schatkist en is Nederland het enige land in Europa dat deze regeling nog in gebruik heeft.
Meer informatie.
3. Als de hypotheekrenteaftrek wordt afgeschaft, komt er dan iets anders voor in de plaats?
Niet alleen de meningen van de voor- en tegenstanders van de hypotheekrenteaftrek lopen uiteen. De politiek partijen, instanties en deskundigen die tegen de hypotheekrenteaftrek zijn, komen met verschillende alternatieve scenario's.Welke kant het uiteindelijk op gaat, is op dit moment nog niet bekend.
De meest gehoorde alternatieven zijn in ieder geval: 1) aftrek geleidelijk afschaffen, 2) aftrek vervangen door subsidie, 3) aftrek aftoppen voor hoge inkomens en/of duurdere huizen, en 4) aftrek afschaffen als onderdeel van een totaalplan.
4. Blijft de huidige aftrek voor mijn huidige hypotheek bestaan of komt er een overgangsregeling?
In de meest gehoorde alternatieve scenario's wordt vaak gesproken over het geleidelijk afschaffen van de regeling. Hierdoor kunnen consumenten stapsgewijs wennen aan de nieuwe situatie. Hoe dit verder ingevuld gaat worden is op dit moment nog niet bekend. Daarnaast wordt ook gesproken over mogelijkheden tot compensatie. Bijvoorbeeld in de vorm van een subsidie (zoals bij de huursubsidie) of door het
eigenwoningforfait te verminderen of af te schaffen.
Meer informatie.
5. Hoeveel ga ik er op achteruit als de aftrek wordt afgeschaft?
Het is niet mogelijk om zo een bedrag te noemen. De hoogte hangt namelijk af van meerdere aspecten, zoals inkomen, het hypotheekbedrag, de hypotheekvorm en de rente waartegen de hypotheek is aangegaan.
Een voorbeeld: Martijn is 30 jaar verdient 30.000 euro bruto per jaar. Zijn vriendin Laura is 25 jaar en verdient 25.000 euro bruto per jaar. Ze hebben een spaarhypotheek genomen van 242.500 euro tegen 5% rente per jaar voor een periode van 30 jaar. Zij betalen hier bruto bijna 1.400 euro per maand voor. Na aftrek van de hypotheekrente is dit per maand nog maar een kleine 1.000 euro.
Wanneer de aftrek van de hypotheekrente in zijn geheel zou worden afgeschaft, zouden Martijn en Laura er per maand 400 euro op achteruit gaan. Ze hebben daardoor zo'n eenderde minder te besteden per maand.
Bereken zelf het verschil in jouw situatie tussen de bruto en netto maandlasten.
6. Wat is er de laatste jaren al veranderd?
De laatste jaren werd er al flink aan de hypotheekrenteaftrek - die in Nederland al sinds 1914 bestaat - gesleuteld om de betaalbaarheid binnen de perken te houden. Zo geldt de aftrek sinds 2001 alleen nog bij aankoop, verbetering en groot onderhoud van de eigen woning en dat nog slechts voor een periode van maximaal dertig jaar. Ook is de renteaftrek voor een tweede woning geschrapt. Sinds 2004 geldt bovendien de zogeheten
bijleenregeling, die inhoudt dat de overwaarde van de eigen woning moet worden geïnvesteerd in de eventuele nieuwe woning. Overwaarde is dus niet langer aftrekbaar.
7. Wat kost de huidige regeling voor de Nederlandse overheid?
De overheid is nu jaarlijks 11,4 miljard euro kwijt aan de hypotheekrenteaftrek. Dat was in 1995 nog 5,2 miljard euro. De Nederlandse hypotheekschuld is 616 miljard euro, een bedrag dat bijna even groot is als het bruto binnenlands product. In 2000 bedroeg de hypotheekschuld nog 286 miljard euro. Het grote aandeel koopwoningen in Nederland levert de schatkist overigens ook geld op, onder meer door het eigenwoningforfait (2,2 miljard euro) en door de overdrachtsbelasting. Nieuwe kopers moeten 6 procent belasting betalen over de waarde van hun huis - goed voor jaarlijks 2,4 miljard euro.
8. Als ik binnenkort een woning wil kopen, moet ik dit nu versneld gaan doen zodat ik nog kan profiteren van de hypotheekrenteaftrek?
Als je nu een hypotheek neemt kan je uiteraard gebruik blijven maken van de hypotheekrenteaftrek. Hoe het er in de toekomst uit gaat zien is nog niet duidelijk. Als er iets verandert, ligt het voor de hand dat die beperkingen zullen gaan gelden voor nieuwe hypotheken. Misschien komt er ook een overgangsregeling. Of misschien een regeling die ook de aftrek van al lopende hypotheken beperkt. Juist nú een huis geeft dus geen garantie dat daarmee de renteaftrek voor de toekomst is veiliggesteld.
9. Ik kan als starter geen eigen woning kopen. Klopt het dat door de afschaffing van de hypotheekrenteaftrek de huizenprijzen gaan dalen en ik wel in aanmerking kom?
Dat is nog maar de vraag. Als de aftrek beperkt wordt, zullen de maandelijkse lasten van de huidige eigenwoningbezitters gaan stijgen. Men zal daardoor minder snel geneigd zijn te verhuizen, ook omdat ze minder kunnen lenen voor een hypotheek. Misschien wil men zelfs verhuizen naar een goedkopere woning.Dit alles betekent uiteindelijk dat het aanbod goedkopere woningen kleiner wordt én dat daar ook meer mensen vraag naar hebben. Bij weinig aanbod en veel vraag is het onwaarschijnlijk dat de prijzen zullen dalen.
