Je spaargeld gebruiken voor de verbouwing? Denk nog één keer na.
Wie voldoende spaargeld heeft voor een verbouwing, staat voor een interessante keuze. Betaal je de verbouwing uit eigen middelen? Of gebruik je je spaargeld om eerst een deel van je hypotheek af te lossen en financier je vervolgens de verbouwing met een hypotheekverhoging?
Op het eerste gezicht lijkt de eerste optie logisch. Waarom zou je geld lenen als je het al op de bank hebt staan? Minder schuld betekent immers minder rente. Maar fiscaal kan het verhaal verrassend anders uitpakken.
Een hypotheekverhoging voor een verbouwing kan namelijk een nieuw leningdeel vormen waarvoor – als aan de voorwaarden wordt voldaan – een nieuwe periode van maximaal 30 jaar hypotheekrenteaftrek geldt. Voor een lening die na 2013 wordt afgesloten, moet bovendien in beginsel binnen 30 jaar minimaal annuïtair of lineair worden afgelost.
Daarmee ontstaat een interessante fiscale puzzel. Stel dat je €50.000 spaargeld hebt en voor €50.000 wilt verbouwen. Je kunt die €50.000 gewoon uitgeven. Maar je kunt ook besluiten een deel van je bestaande hypotheek af te lossen en vervolgens €50.000 opnieuw te lenen voor de verbouwing. Je ruilt dan als het ware een deel van je bestaande schuld in voor een nieuw leningdeel.
Maar let op: fiscaal is dit geen gratis trucje om renteaftrek te verlengen. De exacte uitwerking hangt af van je bestaande hypotheek, het moment waarop die is afgesloten, de resterende renteaftrektermijn en de manier waarop de nieuwe lening wordt gebruikt. Bovendien moet het nieuwe geld daadwerkelijk aan de eigen woning worden besteed.
“Wat is financieel én fiscaal de slimste manier om mijn totale vermogen en hypotheek in te richten?”
En dan is er nog de rente. Bij een lage hypotheekrente kan het financieel aantrekkelijker zijn om je bestaande hypotheek vooral intact te laten en de verbouwing anders te financieren. Bij een hogere rente kan juist het gebruik van spaargeld aantrekkelijker zijn.
Mijn advies? Kijk niet alleen naar de vraag: “Kan ik de verbouwing betalen?” De betere vraag is: “Wat is financieel én fiscaal de slimste manier om mijn totale vermogen en hypotheek in te richten?”
Spaargeld gebruiken is niet automatisch verstandig. Extra lenen is dat evenmin. De beste keuze ontstaat pas wanneer je hypotheekrente, fiscale renteaftrek, vermogenspositie en toekomstplannen samen bekijkt.
